Банкротство индивидуального предпринимателя

16.11.2020
Банкротство индивидуального предпринимателя
Не всем удается удачно раскрутить бизнес и поддерживать его на достойном уровне: отсутствие клиентов, займы, налоги, вклады способны быстро истощить бюджет и превратить предпринимателя в должника. Есть несколько вариантов – оплата по всем счетам, реструктуризация долгов или банкротство со списанием долгов. Обычно человек выбирает последнее, поскольку денег на погашение задолженности нет.

Когда может понадобиться банкротство ИП?

По закону причин у банкротства две – финансовая несостоятельность должника и неспособность разумно распоряжаться оборотным капиталом. Основание для признания предпринимателя банкротом одно – потеря платежеспособности.

Об этом свидетельствуют:

• полное отсутствие выплат и растущая задолженность;

• долг, превышающий стоимость имущества;

• отсутствие денег на погашение 10% от суммы долга в течение месяца.

Если размер задолженности превышает стоимость имущества должника и не позволяет произвести расчёты с кредиторами, предприниматель может подать исковое заявление в суд и объявить себя банкротом. Индивидуальный предприниматель, как и физическое лицо, рискует не только собственным имуществом, но и собственными активами. Если их не хватит, могут обратить взыскание на недвижимость и дорогостоящие предметы, принадлежащие предпринимателю.

Последствия банкротства для индивидуального предпринимателя следующие:

• передача счетов под контроль финансового управляющего;

• С момента принятия арбитражным судом решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и о введении реализации имущества гражданина утрачивает силу государственная регистрация гражданина в качестве индивидуального предпринимателя, а также аннулируются выданные ему лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности.

• Индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, не может быть зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя в течение 5лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры

• В течение 5 лет с даты завершения в отношении индивидуального предпринимателя процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры он не вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, а также занимать должности в органах управления юридического лица (за исключением кредитной организации), иным образом участвовать в управлении юридическим лицом (за исключением кредитной организации).

• В течение 10 лет с даты завершения в отношении индивидуального предпринимателя процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры он не вправе занимать должности в органах управления кредитной организации, иным образом участвовать в управлении кредитной организацией.

• риск остаться без имущества, за некоторым исключением (суд не имеет права отбирать личные вещи, единственное жилье и предметы);

• прекращение действия статуса индивидуального предпринимателя.

Запрет гражданину регистрироваться в качестве ИП закон предусматривает только для случая, когда гражданин УЖЕ БЫЛ зарегистрирован в качестве предпринимателя и был обанкрочен именно как индивидуальный предприниматель. Запрета или ограничения для гражданина, который не был предпринимателем, закон не содержит.
Запрет регистрироваться в качестве ИП действительно есть только для тех, кто обанкротился как ИП. Если же обанкротился гражданин без обязательств, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, то запрета регистрироваться как ИП после банкротства нет.
Что касается запрета для гражданина занимать должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом, то здесь тоже можно найти логику. Эта норма направлена на то, чтобы граждане-банкроты не скрывались за "корпоративной вуалью" (эту привилегию, можно сказать, они на время потеряли), а вели предпринимательскую деятельность со всеми рисками и со всей ответственностью (всем своим имуществом).
Иначе говоря, если гражданин обанкротился без предпринимательских долгов, то как предпринимателя он себя не опорочил, поэтому вести предпринимательскую деятельность может, но к нему все равно должно быть настороженное отношение, поэтому допустимая форма предпринимательской деятельности - только с ответственностью всем своим имуществом.

Процедура банкротства помогает ИП избавиться от преследования кредиторов, хотя она считается крайней мерой и используется только в тех случаях, когда иного выхода нет.

Что делать, если у ИП имеется задолженность по налогам?

Государство не спешит расставаться с налогоплательщиком, особенно, если тот должен круглую сумму. И списывать долг налоговые службы просто так не будут, даже когда предприниматель попытается объявить себя несостоятельным.

В этом случае процедура затянется, потому что налоговики начнут оспаривать каждый шаг должника на пути к банкротству, до последнего требуя возврата средств. А защитить собственные интересы в суде можно с помощью квалифицированного юриста, за плечами которого – более десятка подобных дел.
Грамотный специалист поможет вам свести действия налоговиков на «нет» и заставит суд признать финансовую несостоятельность.

Процедура банкротства ИП

Перед подачей искового заявления нужно собрать перечень документов. Лучший вариант – довериться специалисту, который займется бюрократией вместо вас.

Перечень необходимых докуметов состоит из:

• выписка из ЕГРИП (надо получить за 5 дней до подачи);
• списка имущества с подтверждением права собственности;
• перечня кредиторов;
• документов о долгах (основания, суммы);
• квитанции об уплате государственной пошлины;
• квитанции об оплате услуг арбитражного управляющего в депозит суда;
• свидетельство о регистрации ИП;
• копии паспорта;
• Свидетельство о браке в случае его наличия;
• Свидетельства о рождении несовершеннолетних детей;
• налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
• договоров с другими компаниями или физическими лицами за последние 3 года;
• банковские выписки о состоянии счетов;
• копии ИНН, СНИЛС;
• бухгалтерский баланс за последний период.

Заявление рассматривается от 15 до 90 дней. Если признаки несостоятельности налицо, назначается судом управляющий из указанной должником организации (СРО). После заседания суд принимает одно решение из нескольких вариантов:

1. Провести реструктуризацию кредитных договоров. Процедура актуально в тех случаях, когда должник в состоянии снова раскрутить свой бизнес, и его положение не совсем безнадежно.

2. Реализовать имущество. Тут могут пострадать личные вещи, за исключением перечня необходимых: единственной квартиры, предметов быта, техники, рабочего оборудования, сырье для отопления (например, дрова или уголь) и кормления животных, если они имеются.

3. Пойти на мировое соглашение. Наиболее оптимальный вариант, когда третье лицо готово взять на себя долги ИП, а тот возвращается к работе, чтобы поскорее выплатить долги.
Далее проводится собрание кредиторов, где принимается окончательное решение. Во главе – финансовый управляющий. Должник тоже имеет право там присутствовать, но без права голоса.
Стоит учитывать, что дело о банкротстве может закрыться при рассмотрении.

Это происходит из-за:

• восстановления платежеспособности должника;
• уплаты долгов или достижения мирового соглашения с кредиторами;
• нехватки денег на оплату судебных расходов.

Банкротство ИП с большими долгами – трудный процесс, который может затянуться и поглотить остатки бюджета. Потому перед подачей искового заявления лучше обратиться к грамотному юристу, который поможет провести процедуру с наибольшей выгодой. Просто обратитесь в компанию за консультацией – и вы останетесь в выигрыше!

Вывод про Банкротство ИП следующий

Целесообразно применять процедуру судебной реструктуризации долгов при банкротстве ИП. В этом случае можно сохранить статус индивидуального предпринимателя и рассчитаться по долгам в течение 3-х лет. Это ВАЖНО, когда имеются заключенные договоры или госконтракты у ИП, обеспечивающие ему доход. В остальных случаях проще прекратить статус ИП, перевести все долги на физическое лицо и провести процедуру банкротства физлица. Это позволит избежать последствий, описанных выше в нашей  статье про банкротство ИП на нашем сайте

Автор: Эдуард Кирилюк

Менеджер
Эдуард Кирилюк
Юрист, финансовый управляющий
Консультация специалиста
Наш менеджер перезвонит вам в течении 5 минут
Менеджер
Эдуард Кирилюк
Юрист, финансовый управляющий


Полезная информация:


Оставить заявку
Наш специалист свяжется с вами в течении 5 минут
Оплатить онлайн