Банкротство индивидуального предпринимателя

16.11.2020
Банкротство индивидуального предпринимателя

Сперва кратко.

При банкротстве ИП более целесообразно применять процедуру судебной реструктуризации долгов. В этом случае можно сохранить статус индивидуального предпринимателя и рассчитаться по долгам в течение трёх лет. Это важно, когда имеются заключённые договоры или госконтракты, которые обеспечивают ИП доход.

В остальных случаях проще прекратить статус ИП, перевести все долги на физическое лицо и провести процедуру банкротства физлица. Это позволит избежать последствий, описанных ниже.

Не всем удаётся удачно раскрутить бизнес и поддерживать его на достойном уровне: отсутствие клиентов, займы, налоги, вклады способны быстро истощить бюджет и превратить предпринимателя в должника.

Есть несколько вариантов решения проблемы

– оплата по всем счетам,

– реструктуризация долгов

– банкротство со списанием долгов.

Обычно человек выбирает последнее, поскольку денег на погашение задолженности просто нет.

Когда может понадобиться банкротство ИП?

Об этом свидетельствуют:

• полное отсутствие выплат и растущая задолженность,

• долг, превышающий стоимость имущества,

• отсутствие денег на погашение 10% от суммы долга в течение месяца.

Если размер задолженности превышает стоимость имущества должника и не позволяет произвести расчёты с кредиторами, предприниматель может подать исковое заявление в суд и объявить себя банкротом. Индивидуальный предприниматель, как и физическое лицо, рискует не только собственным имуществом, но и собственными активами. Если их не хватит, могут обратить взыскание на недвижимость и дорогостоящие предметы, принадлежащие предпринимателю.

Последствия банкротства для индивидуального предпринимателя будут такие:

• Передача счетов под контроль финансового управляющего.

• С момента принятия арбитражным судом решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и о введении реализации имущества гражданина утрачивает силу государственная регистрация гражданина в качестве индивидуального предпринимателя, а также аннулируются выданные ему лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности.

• Индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, не может быть зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя в течение 5лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве.

• В течение 5 лет с даты завершения в отношении индивидуального предпринимателя процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве он не вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, а также занимать должности в органах управления юридического лица (за исключением кредитной организации), иным образом участвовать в управлении юридическим лицом (за исключением кредитной организации).

• В течение 10 лет с даты завершения в отношении индивидуального предпринимателя процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры он не вправе занимать должности в органах управления кредитной организации, иным образом участвовать в управлении кредитной организацией.

• Риск остаться без имущества, за некоторым исключением (суд не имеет права отбирать личные вещи, единственное жильё и предметы быта).

• Прекращение действия статуса индивидуального предпринимателя.

Закон предусматривает запрет регистрироваться в качестве ИП только для случая, когда гражданин уже был зарегистрирован в качестве предпринимателя и был обанкрочен именно как индивидуальный предприниматель. Запрета или ограничения для гражданина, который не был предпринимателем, закон не содержит.

Что касается запрета для гражданина занимать должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом, то здесь тоже можно найти логику. Эта норма направлена на то, чтобы граждане-банкроты не скрывались за "корпоративной вуалью" (эту привилегию, можно сказать, они на время потеряли), а вели предпринимательскую деятельность со всеми рисками и со всей ответственностью.

Процедура банкротства помогает ИП избавиться от преследования кредиторов, хотя она считается крайней мерой и используется только в тех случаях, когда иного выхода нет.

Что делать, если у ИП, кроме всего прочего, имеется задолженность по налогам?

Государство не спешит расставаться с налогоплательщиком, особенно, если тот должен круглую сумму. И списывать долг налоговые службы просто так не будут, даже когда предприниматель пытается объявить себя несостоятельным.

В этом случае процедура затянется, потому что налоговики начнут оспаривать каждый шаг должника на пути к банкротству, до последнего требуя оплаты налогов. А защитить собственные интересы в суде можно с помощью квалифицированного юриста, за плечами которого десятки подобных дел.

Грамотный специалист поможет свести действия налоговиков на «нет» и заставит суд признать финансовую несостоятельность.

Процедура банкротства ИП

Перед подачей искового заявления нужно собрать множество документов. Лучший вариант – довериться специалисту, который вместо вас будет заниматься сбором и подготовкой документов. Потому что в таком случае будут учтены все нюансы, ничто не будет упущено, всё будет оформлено правильно.

А вот перечень необходимых документов:

• выписка из ЕГРИП (надо получить за 5 дней до подачи),

• список имущества с подтверждением права собственности,

• перечень кредиторов,

• документы о долгах (основания, суммы),

• квитанции об уплате государственной пошлины,

• квитанции об оплате услуг арбитражного управляющего в депозит суда,

• свидетельство о регистрации ИП,

• копия паспорта,

• копия свидетельства о браке,

• копия свидетельства о рождении несовершеннолетних детей,

• налоговая декларация по форме 3-НДФЛ,

• копия договоров с другими компаниями или физическими лицами за последние 3 года,

• банковские выписки о состоянии счетов,

• копии ИНН, СНИЛС,

• бухгалтерский баланс за последний период.

Заявление рассматривается от 15 до 90 дней. Если признаки несостоятельности налицо, то судом назначается управляющий из указанной должником организации (СРО). После заседания суд может принять следующее решение:

1. Провести реструктуризацию кредитных договоров.

Процедура актуальна в тех случаях, когда должник в состоянии снова раскрутить свой бизнес, и его положение не совсем безнадёжно.

2. Реализовать имущество.

Тут могут пострадать личные вещи, за исключением единственной квартиры, предметов быта, техники, рабочего оборудования, сырья для отопления (например, дрова или уголь) и кормления животных, если они имеются.

3. Пойти на мировое соглашение.

Наиболее оптимальный вариант, когда третье лицо готово взять на себя долги ИП, а тот возвращается к работе.

Далее проводится собрание кредиторов, где принимается окончательное решение. Во главе – финансовый управляющий. Должник тоже имеет право там присутствовать, но без права голоса.

Стоит учитывать, что дело о банкротстве может закрыться при рассмотрении.

Это происходит из-за:

• восстановления платёжеспособности должника,

• уплаты долгов или достижения мирового соглашения с кредиторами,

• нехватки денег на оплату судебных расходов.

Банкротство ИП с большими долгами – трудный процесс, который может затянуться и поглотить остатки бюджета. Потому перед подачей искового заявления лучше обратиться к грамотному юристу, который поможет провести процедуру с наименьшими для Вас потерями. Просто обратитесь в нашу компанию за консультацией – и Вы останетесь в выигрыше!


Автор: Эдуард Кирилюк

Менеджер
Эдуард Кирилюк
Юрист, финансовый управляющий
Консультация специалиста
Наш менеджер перезвонит вам в течении 5 минут
Менеджер
Эдуард Кирилюк
Юрист, финансовый управляющий


Полезная информация:


Оставить заявку
Наш специалист свяжется с вами в течении 5 минут
Оплатить онлайн